Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионером

Какой НДФЛ можно вернуть при покупке квартиры (жилья) пенсионеру

Если за время Вашей трудовой деятельности Ваш работодатель удерживал у Вас налог на доходы (подоходный налог), и Вы можете подтвердить это справкой 2-НДФЛ, то Вы можете вернуть уплаченный государству подоходный налог.

Пример. В 2020 г. за год Вы получили заработную плату 100 000 рублей. Ваш работодатель удержал с вашей зарплаты 13% в качестве НДФЛ, то есть 13 000 рублей. Соответственно, Вы можете в 2011 году вернуть эти деньги. Для этого необходимо оформить налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход (уменьшить ту сумму дохода, с которой уплачивается НДФЛ). Оформить налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру и любому другому лицу можно с помощью заполнения декларации 3-НДФЛ.

Но не забывайте, что для налогового вычета за покупку квартиры вы должны:

1. Быть резидентом РФ
2. Иметь доходы, с которых 13% удерживается в качестве НДФЛ Более того, с 2021 г. изменились правила получения имущественного вычета. Если до 2021 вы имели право получить возврат НДФЛ с любых доходов, облагаемых по ставке 13%, то теперь он будет рассчитываться только с доходов по трудовым договорам, договорам ГПХ, оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду, продажи или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг), страховых выплат по пенсионному обеспечению.

То есть если вы пенсионер, но продолжаете работать, или у вас есть другой доход, с которого вы уплачиваете 13%, то вы можете оформить налоговый возврат.

Размер налогового вычета при покупке квартиры (недвижимости)

До 2008 г. максимальный размер вычета составлял 1 000 000 рублей. Например: у Вас была покупка квартиры в 2015 г. стоимостью 3 000 000 рублей, Вы имеете право на имущественный налоговый вычет за покупку квартиры в размере 2 000 000 рублей.

Сумма налога, которую можно вернуть за покупку квартиры

Пример 1. Пенсионер Иванов купил квартиру стоимостью 1 400 000 рублей. Сумма налога, подлежащая к возврату за покупку квартиры, составит 182 000 рублей (13% от 1 400 000 рублей).

Если стоимость покупки более 2 000 000 рублей, то максимальный возврат будет составлять 13% от установленного лимита имущественного налогового вычета, т.е. 13% от 2 000 000 рублей.

Пример 2. Пенсионер Петров купил квартиру стоимостью 2 800 000 рублей. Сумма, подлежащая к возврату за покупку квартиры, составит 260 000 рублей (13% от максимальных 2 000 000 рублей).

Но сумма налога, подлежащая к возврату за покупку квартиры пенсионером, будет в пределах уплаченного подоходного налога за определенный год.

Пример 3. Пенсионер Сидоров оформил покупку квартиры стоимостью 2 800 000 рублей. При этом он заплатил в этот год налогов на сумму 200 000 руб. То есть сумма, подлежащая к возврату за этот налоговый период составит 200 000 руб. Остальное (60 000 рублей) можно перенести на другие периоды (годы).

Как получить максимальный налоговый вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать - отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Что налоговый вычет для пенсионеров отличается от обычного налогового вычета

Перенести имущественный налоговый вычет за покупку квартиры на предшествующие налоговые периоды могут только люди, получающие пенсии - пенсионеры. То есть налогоплательщики, которые еще не вышли на пенсию, перенести остаток по налоговому вычету на предшествующие налоговые периоды не могут. В этом главное отличие налогоплательщиков - пенсионеров от тех налогоплательщиков, которые еще не вышли на пенсию.

С 2014 г. переносить остаток налогового вычета могут, как работающие пенсионеры, так и неработающие - те пенсионеры, которые не продолжают свою трудовую деятельность. Ранее до 2014 года действовало ограничение, по которому работающие пенсионеры не могли перенести имущественный налоговый вычет за покупку квартиры на предыдущие налоговые периоды.

Пример 1. Михайлов - пенсионер. Он вышел на пенсию в 2019 г., и будучи пенсионером, он работал и в 2020 г. совершил покупку квартиры. Право на возврат у него наступило в 2020 г. (Право на возврат наступает в году получения акта приема-передачи квартиры в случае покупки по ДДУ. В иных ситуациях - в году получения свидетельства о регистрации права собственности). Соответственно, пенсионер Михайлов может в 2021 г. вернуть НДФЛ за 2020 год, а неиспользованный остаток налогового вычета за покупку квартиры перенести на годы до 2020 г. - 2018 и 2019 гг. То есть Михаил может в 2021 г. вернуть налоги за три периода - 2018, 2019, 2020 гг..

Пенсия, выплачиваемая государством, как правило, не облагается налогом на доходы, соответственно, и нет налога, который можно вернуть. Если Вы работающий пенсионер, и у Вас удерживают налог на доходы, то тогда вы можете оформить возврат.

За какие годы можно подавать декларацию

Если право на возврат у пенсионера возникло, например, в 2020 г., то в 2021 г. пенсионер может вместе с декларацией за 2020 г., сразу же, за один раз, подать декларации (и другие необходимые документы) за 2018 и 2019 гг., то есть в инспекцию достаточно будет сходить один раз.

Как вернуть налог с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить налоговый вычет за покупку квартиры пенсионером в любой части России. Налогия поможет не просто подготовить и подать документы, а максимизировать сумму возврата, подготовить документы правильно и сделать процесс возврата средств за покупку квартиры максимально простым для Вас. С Налогией вероятность того, что государство одобрит документы и их не придется переделывать, будет максимальной:

Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку "В избранное" ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки "Поделиться" ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.